A kriptotranszfer adóköteles esemény?

Szerint Belső bevételi szolgáltatás (IRS), a legtöbb kriptovaluta az konvertibilis virtuális valuták. Ezért használhatók a tényleges pénz helyett, és csereeszközként, értéktárolóként, elszámolási egységként és értékegységként szolgálhatnak.

Ezenkívül ez azt is jelenti, hogy a kriptovalutáiból származó bevételek vagy bevételek megadóztatnak. Azonban sok mindent meg kell érteni a kriptovaluták megadóztatásával kapcsolatban, mivel a körülményektől függően adózhat vagy nem. Ha Ön kriptovalutákat birtokol vagy használ, döntő fontosságú, hogy tudja, mikor kell adót fizetnie, hogy ne lepődjön meg, amikor az IRS beszedi azokat.

Ha Ön azon amerikaiak több mint 10%-a közé tartozik, akik tavaly kriptovalutákkal kereskedtek, akkor kétségtelenül vannak kérdései azzal kapcsolatban, hogy tranzakciói és egyéb kriptovaluta-tevékenységei hogyan befolyásolják adóit. Az adózással kapcsolatos egyéb szabályok más országokban eltérőek.

Ha Ön az Egyesült Államok állampolgára vagy az Egyesült Államokon kívül élő külföldi, világszerte jövedelme az Egyesült Államokban fizetendő jövedelemadó hatálya alá tartozik, függetlenül attól, hogy hol él.. Ugyanakkor jogosult lehet bizonyos külföldi munkajövedelem-kizárásokra és/vagy külföldi jövedelemadó-jóváírásokra. Nincsenek olyan uniós szintű szabályok, amelyek előírnák, hogy a hazájukon kívül élő, dolgozó vagy időt töltő uniós állampolgárok hogyan adóztassanak jövedelmük után.

Tehát a kriptotranszfer adóköteles esemény? Az Internal Revenue Service (IRS) szerint nyilvánvalóan nem, de térjünk ki a részletekre titkosítási adók.

Is Read:

Az IRS kriptográfiai adókulcsai 2022-re

2022-re az IRS módosította az adósávokat, hogy tükrözze az inflációt. Íme a hosszú távú kriptovaluta adókulcsok, amelyek a 2022-es adóbevallás benyújtásakor érvényesek.

Az IRS a rövid távú kriptovaluta nyereséget rendszeres bevételként adóztatja, amint azt korábban említettük. Íme a 2022-es adókulcsok, amelyek a 365 napig vagy annál rövidebb ideig tartott kriptovaluta bevételekre vonatkoznak.

Mi az a tőkenyereség-adó a kriptográfiai szolgáltatásokban?

Egyes befektetők kriptovalutákat vásárolnak, megvárják az árfolyam emelkedését, majd kilépnek befektetéseikből. Portfóliójuk diverzifikálása és a kockázat csökkentése érdekében más befektetők eladnak bizonyos kriptovalutákat.

Ha az eladási ára meghaladja a költségalapot, ezek a tranzakciók tőkenyereség-adót vonhatnak maguk után. A költségalap az az összeg, amelyet kriptovaluta vásárlására fordítottál.

Jövedelmed szintjétől és a poszt betöltésének időtartamától függően az IRS megadóztatja a nyereségedet. Eladás előtt őrizze meg kriptovalutáját legalább egy évig, hogy jobb adókulcsot kapjon.

Egyes befektetők veszteséggel adják el a kriptovalutát, hogy kevesebb adót fizessenek. Az a mosás eladási szabálya nem vonatkozik a kriptovalutára mivel az IRS inkább ingatlannak tekinti, mint értékpapírnak. Kriptovalutáját jelentős veszteséggel eladhatja, és azonnal újra megvásárolhatja. Olvasson többet a Mosó akcióról itt.

Nyilvántartásai továbbra is tükrözik a nettó veszteséget, ami segít Önnek kevesebb adót fizetni. A készletekre a mosási értékesítés szabálya érvényes. Ha azt szeretné, hogy a nettó vesztesége adózási okokból álljon, akkor 30 napig nem vásárolhatja vissza az azonos készletet.

Az IRS általában ugyanúgy kezeli a kriptovaluta nyereségét, mint bármilyen tőkenyereséget. Ez azt jelenti, hogy szokásos adókulcsokat kell fizetnie a rövid távú tőkenyereség után (akár 37 százalék 2022-ben, az Ön jövedelmétől függően) az egy évnél rövidebb ideig tartott eszközökre.

Mi az a jövedelemadó a kriptográfiai adatokban?

Egyes vállalkozások Bitcoint használnak alkalmazottai fizetésére. Ezenkívül kriptovalutában is kaphat fizetést, ha konkrét árukat ajánl, vagy olyan tevékenységekben vesz részt, amelyek erre utalnak. Ezeket a kifizetéseket a bevétel részének kell tekinteni.

Adóbevallást kell benyújtania, ha 500 USD kriptovalutát kap a szolgáltatásokért cserébe. Nem számít, mennyit emelkedik vagy csökken a kripto értéke az idő múlásával, továbbra is jövedelemadót kell fizetnie az 500 dollár után. Hogy elkerüljék ezt az adósságot, egyesek olyan államokba költöznek, ahol nincs jövedelemadó.

Mi adóköteles tőkenyereség-kriptovaluta-eseményekként?

A kriptovalutáknak és az eszközöknek egyaránt van haszna. Ezt az eszközt megszerezheti, megtarthatja és végül eladhatja. A kereskedő elfogadhatja azt termékekért és szolgáltatásokért cserébe, vagy Ön napi kereskedést folytathat kriptovalutákkal.

Annak megértése, hogyan cryptocurrency Az adók működése segíthet megőrizni bevételeit és pénzt takarítani. Számos gyakori kriptovalutával kapcsolatos adóköteles eseményt és pénzmegtakarítási stratégiát fogunk megvitatni.

1. Crypto kiváltása a Fiat számára

Tőkenyereség lehetséges, ha kiváltja a kriptovalutáját. A nyereség biztosítása növeli anyagi helyzetét, de egyben adóköteles esemény is.

Ha vállalkozása nettó nyereséget termel, az IRS megvizsgálja a tranzakcióit és megadóztatja. Ha eladja ingatlanát a költségalapnál magasabb áron, akkor tőkenyeresége lesz.

Az esetleges veszteségek adókötelezettsége csökkentésére és leírására fordíthatók.

2. Kriptovaluta konvertálása

Ami az adókat illeti, az IRS tulajdonként tekint a kriptovalutára. Bár ez egy olyan forrás, amelyet egyes magánszemélyek pénzként használnak fel, az Internal Revenue Service szempontja a legfontosabb az adók tekintetében. A Crypto Taxed események közé tartozik a kriptovaluták konvertálása is.

Még akkor is, ha Bitcoint cserélsz erre Ethereum, továbbra is közzé kell tennie a tranzakciót, és meg kell fizetnie a vonatkozó tőkenyereségadót.

3. Áruk és szolgáltatások vásárlása kriptográfia segítségével

Számos vállalkozás már elfogadja a kriptovalutát fizetési módként, és egyes támogatók úgy vélik, hogy ez végül kiszorítja a hagyományos pénzt. Annak ellenére, hogy a decentralizált szempont sok befektetőt vonz, a csereeszköz tőkenyereséget fog eredményezni. A kriptovaluta kereskedési eszközként való használatának adózási következményei ugyanazok, mint a kriptopénz fiat pénzért történő eladásának.

Ön kriptot költ egy cikkre vagy szolgáltatásra, nem pedig fiat készpénzre. Az IRS szabályozza a tőkenyereség mértékét mind a rövid, mind a hosszú távú befektetések esetében. Előnyösebb adózásban részesül, ha tartsa meg az eszközt több mint egy évig.

Mi adóköteles kriptovaluta-eseményként?

1. Crypto fogadása fizetésként

A kriptovaluta kifizetéseket akkor számolják el bevételként, amikor Ön megkapja azokat. A kriptovaluta bevételét jelenteni kell az IRS-nek.

Például, ha 500 dollár értékű kriptovalutát kap fizetésként, 500 dollár adóköteles lesz. A kriptovaluta megtartásával nem halaszthatja el ezt az adót.

2. Bányászat vagy Staking Crypto

Mindkét esemény bevétele rendszeres bevételnek minősül. A tranzakció időpontjában a kriptovaluta értéke alapján adót kell fizetni.

A bitcoin tranzakciók érvényesítésének és hozzáadásának folyamata a blockchain kriptovaluta bányászat néven ismert. A bányászok munkájukért cserébe kriptovalutában kapják a fizetést.

3. Crypto fogadása a Play-to-earn játékokban

A kriptovaluta formájában szerzett játékjutalmak rendszeres bevételnek számítanak. Az adósávod növekedhet, ha elegendő kriptovalutát keresel. A kiadások tervezése és a megtakarítások során gondoljon arra, hogy a kriptovaluta hogyan befolyásolhatja az adókat.

4. Egyéb bevételszerzés

Néhány kriptovaluta birtoklása megtérülést eredményezhet. Ez adóköteles jövedelemnek minősül. Az IRS ezt nem kezeli úgy, mint a banktól kapott kamatokat, annak ellenére, hogy általában kamatnak nevezik.

5. Airdrop fogadása

Bármilyen leszállást rendszeres bevételként kell jelenteni. Adókulcsát a jövedelmi kategóriája határozza meg. Be kell jelenteni a kriptovaluta valós piaci értékét az átvétel pillanatában. Továbbra is rögzítenie kell az IRS-nek minden kapott légi cseppet, bármilyen apró is legyen.

6. Hard Fork-ban való részvétel

A hard fork a blokklánc-hálózat protokolljának jelentős módosítása, amely érvénytelenné teszi a korábban érvényesített tranzakciós előzmények blokkjait, vagy ennek ellenkezőjét. Egy kriptovaluta gyakran kemény villába keveredik, mert új szabályozást akar létrehozni a blokklánc számára.

Míg a régi láncból hiányzik az új szabály, az új, frissített blokkláncból igen. A hard fork eredményeként a régi blokklánc sok felhasználója hamarosan arra a felismerésre jut, hogy a blokklánc régi verziója elavult vagy használhatatlan, ezért frissítenie kell a blokklánc protokoll legújabb verziójára.

A hard fork nem mindig eredményezi azt, hogy az adózó új bitcoint kapjon, és ennek következtében nem mindig adóztatható esemény. Ha viszont egy hard fork történik, és azt egy airdrop követi, ahol friss virtuális pénzt kap, az viszont rendszeres bevételt termel.

Függetlenül attól, hogy beszerez egy 1099-es nyomtatványt a tranzakcióról, ez adóköteles bevételnek minősül az adóbevallásában, és jelenteni kell az IRS-nek.

Mik azok a nem adóköteles kriptovaluta események?

Tőkenyereségadót kell alkalmazni, ha Ön eladni Bitcoin vagy használja pénznek. Nem szabad hagynia, hogy a tőkenyereség-adó megrémítsen. Néha elkerülheti az értékcsökkenést eladásával és adófizetéssel. A kriptovaluta piacát nehéz előre látni, de az adócsökkentés egyszerűbb. Ezek a technikák segíthetnek a kriptovaluta adók csökkentésében.

1. Vásároljon kriptot USD/Fiat segítségével

Amikor egy másik érmét használsz kriptovaluta vásárlásához, az előző állomány tőkenyereséggel fog járni. A fiat pénzzel történő kriptovaluta vásárlás nem adóköteles. Ezért érdemesebb megtartani a kriptovalutáját, mint eladni egy másik vásárlás céljából. A következő fizetéséből származó pénzt befektetheti a következő kriptovalutába, ha diverzifikálni szeretne.

2. Vásároljon kriptot egy IRA-ban

Az Internal Revenue Service (IRS) nem ismer fel egyetlen kriptovalutához létrehozott egyéni nyugdíjszámlát (IRA). Ennek eredményeként, ha hallja a „kriptovaluta IRA” vagy „Bitcoin IRA” kifejezéseket, azok olyan IRA-ra utalnak, amelynek eszközei részeként digitális valuták vannak.

Az IRA-k adókedvezményeket biztosítanak azoknak, akik nyugdíjra és befektetésre takarékoskodnak. A Roth IRA-val befektethet, és soha nem fizet tőkenyereségadót. Mindössze 1%-os tranzakciós díjjal és további díjak nélkül az iTrustCapital lehetővé teszi egy kriptovaluta IRA-fiók létrehozását.

3. Tartsa lenyomva a Crypto-t

Ha megtartod a kriptovalutád, soha nem kell utána adót fizetned. Várhat az eladással, amíg készen áll, és hagyja, hogy a tőkenyereség felhalmozódjon. Elkerülheti a tőkenyereség-adó fizetését, ha Puerto Ricóba költözik, vagy nyugdíjba vonulásáig elhalasztja kriptovalutájának eladását.

Önmagában a kriptovaluta vásárlása és a tulajdonjog nem adóztatható. Amikor eladsz valamit, és a bevételed „realizálódik”, az adót gyakran később fizetik meg.

4. Átutalás saját pénztárcái és pénzváltói között

Mivel az átutalás után is Ön a kriptovaluta tulajdonosa, az egyik pénztárcából vagy cseréből a másikba való áthelyezése nem adóköteles esemény. Egyes befektetők akaratlanul is eladnak kriptovalutát készpénzért, átutalják a pénzt egy másik oldalra, majd újra kriptovalutát vásárolnak. A pénz átutalása a tőzsdék és a pénztárcák között az egyszerűbb, és nem befolyásolja az adókat.

5. Adj vagy kapj kriptot ajándékba

A legtöbb kriptovaluta ajándék adómentes. Az IRS korlátozásokat szabott meg arra vonatkozóan, hogy mennyit ajándékozhat évente (15,000 11.7 USD) és összességében (15,000 millió USD), mielőtt adókötelezettséget váltana ki. A címzettet tájékoztatni kell a vásárlás dátumáról és a költség alapjáról. Ha a címzett eladja az általad küldött kriptovalutát, akkor adózási célból kérni fogja ezt az információt. Adófizetés nélkül évente akár XNUMX XNUMX dollárt is adhat minden kedvezményezettnek (és magasabb összeget a házastársaknak).

6. Adományozzon kriptot egy minősített nonprofit szervezetnek

Jogosult lehetsz a karitatív levonás ha közvetlenül adományoz kriptovalutát egy nonprofit szervezetnek, mint a GiveCrypto.org, anélkül, hogy az adók miatt kellene aggódnia.

Kriptovaluta adóbevallás

Egész évben valamivel felkészültebbnek kell lennie, mint annak, akinek nincs vagyona, ha pontosan szeretné befizetni adóját. Például meg kell győződnie arról, hogy minden kriptovaluta tranzakcióról nyilvántartást vezet, beleértve az elköltött összeget és a valuta piaci értékét a felhasználás pillanatában.

Mennyi kriptoadóval tartozik?

Úgy tűnik, hogy kriptovaluta tevékenységének egy része adóköteles. Jövedelmének, nyereségének és veszteségének kiszámításával meghatározhatja, mennyi adót kell fizetnie. Az elköltött vagy elcserélt összeg, a jövedelmi szint és az adósáv, valamint az, hogy mennyi ideje van a kriptovaluta tulajdonában, mind befolyásolja, hogy mennyi adót tartozik rá.

A kriptovaluta bevétel kiszámítása

Ha az Egyesült Államokban fizet adót, akkor kétségtelenül megszokta, hogy a szövetségi és állami jövedelemadókból levonják a fizetési csonkokat. Az egyéb bevételi formákra, például a bányászatra, a befektetésekre és a jutalmakra vonatkozó jövedelemadók a kriptovaluta bevételekre is vonatkoznak, bár gyakran nem vonják vissza vagy vonják le. Általában az adósávnak megfelelő jövedelemadó-kulcsot kell fizetnie, amikor elküldi bevételét.

Tőkenyereség és -veszteség kiszámítása

Először tudnod kell, hogy mennyi kriptovalutával rendelkezel, mielőtt elkezdted határozza meg, mennyit keresett vagy veszített. A „költségalap” kifejezés erre utal.

A kriptovaluták vásárlásának költségalapját gyakran a fizetett ár határozza meg. A kriptovaluta megszerzésének időpontjában érvényes valós piaci érték azonban meghatározza a költségalapot, függetlenül attól, hogy bányászattal vagy befektetéssel szerezte meg.

A kriptovalutát átadó személy birtokában lévő alap, valamint az átvétel időpontjában érvényes valós piaci érték határozza meg a kriptovaluta ajándékok költségalapját.

Mi az a hosszú távú tőkenyereség-adó?

A tranzakcióra hosszú távú tőkenyereség-adót kell fizetni, ha több mint egy évig megőrzi kriptovaluta eszközét, mielőtt másikra cserélné, fiat pénzért eladná vagy vásárlásra használná fel.

A hosszú távú tőkenyereség adókulcsa az adózó éves jövedelmétől függően 0%, 15% vagy 20%, ami jóval alacsonyabb, mint a szokásos jövedelem kulcsa. Például hosszú távú tőkenyeresége 15,000 5 USD, ha vásárolna.20,000 BTC-t 35,000 XNUMX USD-ért, és két évig megtartotta volna, mielőtt eladná négy ETH-ért XNUMX XNUMX USD értékben.

Ha csak 100,000 15 dollár fizetése van a csere évében, akkor 2,250%-os tőkenyereségadót kell fizetnie, és XNUMX dollárral kell tartoznia kriptovalutákkal.

Mi az a rövid távú tőkejövedelemadó?

Rövid távú tőkenyereségadóval kell tartoznia minden bevétel után, ha kriptoeszközét a vásárlástól számított egy éven belül eladja, kivéve, ha elajándékozza vagy el nem adja. Az Ön szokásos kriptográfiai jövedelemadó-vonzatai a rövid távú tőkenyereségre vonatkoznak, csakúgy, mint a bányászatból, befektetésekből vagy légibedobásokból származó bármely bevételre. A jövedelemadó kulcsa 10% és 37% között mozog az éves korrigált bruttó jövedelme alapján.

Tegyük fel, hogy sikeresen kibányászott 1 BTC-t, miközben 10,000 15,000 dollárt ért. Hat hónappal később eladja 100,000 XNUMX dollárért fiat készpénzben. Csak XNUMX XNUMX dollár fizetése van kiegészítő pénzként az egész évre.

Egyedülállóként a marginális jövedelemadó kulcsa 24%. Ha a bányászat lenne a hobbija, akkor 5,000 USD rövid távú tőkenyereséget és 10,000 3,600 USD bányászati ​​bevételt jelentene az IRS adóűrlapján. Az egész adóévben XNUMX dollár bitcoinadóval kellene tartoznia.

A tőkeveszteségek megértése

Amikor olcsóbban adjon el egy eszközt, mint amennyiért vásárolt, tőkeveszteséget szenvedett el. A veszteségeket azonban előnyére fordíthatja. A veszteségeket felhasználhatja a dollár-dollár ellentételezéshez bármilyen más tőkenyereséghez (beleértve a nem kriptográfiai eszközökből, például részvényekből származóakat is), ami csökkentheti az általános adóterhet.

Következtetés

A kriptovaluta felhasználása meglehetősen nehézkes lehet, mivel nyomon kell követnie a költségalapját, fel kell jegyeznie a tényleges realizált árat, és akkor akár hivatalos Form 1099 nyilatkozat nélkül is adót kell fizetnie. Négy fontos tipp a kriptográfiai adókkal kapcsolatban:

• Mivel az átutalás után is Ön a kriptovaluta tulajdonosa, az egyik pénztárcából vagy cseréből a másikba való áthelyezése nem adóköteles esemény.

• A kriptovaluta beszerzésének időpontjában érvényes valós piaci érték azonban szabályozza a költségalapot akár bányászattal, akár karózás útján szerezte meg.

• Meg kell győződnie arról, hogy minden kriptovaluta tranzakcióról nyilvántartást vezet, beleértve az elköltött összeget és a valuta piaci értékét a felhasználás pillanatában.

• Az IRS szabályozza a tőkenyereség mértékét mind a rövid, mind a hosszú távú befektetések esetében. Előnyösebb adózásban részesül, ha tartsa meg az eszközt több mint egy évig.

Ezenkívül az IRS fokozza az esetleges adóelkerülés végrehajtását és felügyeletét azáltal, hogy szorosan figyelemmel kíséri, hogy ki cserél kriptovalutát. Mindezek az elemek hozzájárulnak ahhoz, hogy a kriptovaluták használata nagyobb kihívást jelentsen, és valószínűleg akadályozzák további bevezetésüket.